3 choses que ton comptable ne te dira jamais
Ton expert-comptable fait son métier. Mais l'optimisation du patrimoine personnel du dirigeant n'en fait pas partie. Voici les 3 leviers que la majorité des chefs d'entreprise ignorent — et qui peuvent représenter plusieurs dizaines de milliers d'euros par an.
constaté en moyenne chez nos clients dirigeants
Une question de périmètre, pas de compétence
Votre expert-comptable et un ingénieur patrimonial interviennent sur deux territoires distincts. C'est précisément pour cette raison que les 3 leviers qui suivent échappent au radar comptable. Ce n'est pas un oubli, c'est un autre métier.
- Tenue de la comptabilité et établissement des bilans
- Liasses fiscales et déclarations sociales de la société
- Optimisation fiscale au niveau de l'entreprise
- Relations avec l'URSSAF et l'administration fiscale
- Conseil sur la structure juridique et l'organisation
- Arbitrage rémunération / dividendes et choix de statut
- Préparation et optimisation de la retraite du dirigeant
- Structuration en holding, immobilier d'entreprise
- Stratégie de cession, pacte Dutreil, transmission
- Placements personnels et organisation du patrimoine
Les deux métiers sont complémentaires, pas concurrents. Nous travaillons régulièrement main dans la main avec les experts-comptables de nos clients dirigeants — chacun reste dans son périmètre, et c'est ce qui permet à vos leviers patrimoniaux de remonter à la surface.
SAS ou SARL ? La question vaut plus d'1 million d'euros sur une carrière
À budget société identique, le statut juridique pèse plusieurs dizaines de milliers d'euros nets chaque année. Multipliés sur 20 ou 30 ans de carrière, et placés correctement, l'écart cumulé peut dépasser 1 million d'euros. Et pourtant, la majorité des dirigeants choisissent leur statut à l'aveugle, sans simulation chiffrée.
d'écart de cotisations entre TNS (SARL) et assimilé salarié (SAS). Pour le même brut versé, le coût pour la société n'est jamais le même.
de net en plus en SARL sur un budget société de 400 k€+. Sur des budgets plus modestes (100 k€), l'écart s'établit autour de 7 500 € nets.
de retraite estimée en SAS vs SARL — mais la SAS coûte plus cher aujourd'hui. L'arbitrage dépend de votre âge et de votre stratégie.
Votre écart SAS vs SARL en 30 secondes
À budget société équivalent, découvrez ce que chaque statut vous rapporte réellement, et son impact sur votre carrière.
Total sorti par votre société : brut + cotisations patronales
Comparaison à budget identique
Projection sur 32 ans (jusqu'à 67 ans)
Retraite annuelle estimée
Le vrai potentiel se cache au-delà du choix du statut
C'est le montant d'optimisation patrimoniale identifié pour votre situation.
1 heure avec un ingénieur patrimonial pour le concrétiser, ça vaut le coup ?
Réserver mon audit dirigeant offert →Simulation à titre indicatif basée sur les barèmes URSSAF et fiscaux 2026. Profil retenu : célibataire sans enfant, rémunération 100 % en salaire (hors dividendes). Retraite estimée à 50 % du net avant IR pour la SAS (plafond 50 k€/an) et 30 % pour la SARL (plafond 42 k€/an). Cette estimation ne remplace pas une étude patrimoniale personnalisée. Bonnet & Doyen Conseil — Cabinet CGPI immatriculé ORIAS, encadré AMF.
Le dispositif que les grands groupes utilisent à fond, et que personne n'active dans les PME
Le PEE (Plan d'Épargne Entreprise) et le PERCO (devenu PERECO) sont accessibles à toute entreprise, même unipersonnelle. Ils permettent au dirigeant de se verser un abondement annuel quasi sans fiscalité : ni impôt sur le revenu, ni cotisations salariales hors CSG/CRDS et forfait social. Pourtant, plus de 80 % des dirigeants de TPE/PME n'en bénéficient pas — souvent par méconnaissance.
d'abondement annuel : 3 770 € sur le PEE + 7 540 € sur le PERCO. Cumulables et renouvelables chaque année.
sur l'abondement perçu. Pour donner 11 310 € nets en salaire, l'entreprise débourse souvent près du double une fois charges et IR pris en compte.
Si votre conjoint est salarié ou co-gérant de la structure, il bénéficie du même dispositif. Jusqu'à 22 620 €/an défiscalisés pour le couple.
Comment ça marche, concrètement, en 3 étapes
Le dispositif est plus simple à activer qu'on ne le pense — et accessible à toute structure, même unipersonnelle.
Mise en place
Votre entreprise instaure le dispositif (PEE et/ou PEREco) via un accord simple. Accessible à toute structure dès un salarié — y compris SASU et EURL.
Versement & abondement
Vous versez volontairement sur votre plan. L'entreprise abonde jusqu'à 11 310 €/an, exonéré d'IR et de cotisations (hors CSG/CRDS).
Sortie du capital
Capital disponible après 5 ans (PEE) ou à la retraite (PEREco). Récupéré sans IR sur les versements, juste prélèvements sociaux sur les gains.
À coût employeur identique, voici ce qui finit dans votre poche
Hypothèse : l'entreprise débloque 11 310 € (plafond annuel max). Profil dirigeant SAS à TMI 30 %, PME de moins de 50 salariés.
Versement en salaire classique
Abondement PEE + PEREco
Simulation à titre indicatif sur la base des plafonds 2026 (24 % du PASS). Hypothèse : entreprise PME de moins de 50 salariés, dirigeant SAS à TMI 30 %. Les conditions exactes varient selon votre structure, votre statut et votre composition familiale.
Cumulez jusqu'à 6 000 €/an d'avantages exonérés, sans toucher à votre brut
IK, CESU préfinancé, chèques vacances, titres-restaurant, forfait mobilités, prévoyance dirigeant : une dizaine de dispositifs légaux et cumulables permettent de transformer une partie de votre rémunération en avantages quasi sans charges et sans IR. Pris isolément, chacun pèse peu. Cumulés intelligemment, ils représentent souvent le 13e mois fiscal du dirigeant.
cumulables sans contrainte de seuil ou d'arbitrage avec votre salaire. Chacun a son plafond propre, son régime social, sa logique.
de pouvoir d'achat supplémentaire constaté chez nos clients dirigeants, sans modification du brut versé par la société.
CESU, mutuelle famille, chèques vacances couvrent tout le foyer. Le levier devient familial, pas seulement individuel.
Les leviers individuels, et le cumul potentiel
Chacun a son plafond, son régime, ses conditions. Pris ensemble, ils transforment plusieurs centaines d'euros par mois en pouvoir d'achat net.
Indemnités kilométriques
Remboursement par la société des km perso utilisés à titre pro. Exonéré d'IR et de charges, sur barème URSSAF.
CESU préfinancé
Titres-services à la personne financés par la société : ménage, garde d'enfants, jardinage. Exonéré d'IR jusqu'à ce plafond.
Titres-restaurant
Part employeur jusqu'à 7,26 €/jour exonérée de charges et d'IR, sur 220 jours travaillés.
Chèques vacances
Abondement employeur exonéré dans la limite de 30 % du SMIC mensuel. Utilisables hébergement, transport, loisirs.
Forfait mobilités durables
Vélo, covoiturage, trottinette électrique, transports publics. Exonéré d'IR et de charges dans la limite du plafond.
Mutuelle & prévoyance
Cotisations payées par la société et déductibles à 100 % du résultat. Couverture étendue famille.
Combien vous pouvez réellement cumuler sur une année
Profil dirigeant SAS, conjoint salarié dans la structure, situation familiale avec enfants. Hypothèse moyenne par dispositif.
Estimations indicatives sur la base des plafonds 2026 connus et hypothèses moyennes (dirigeant SAS, conjoint salarié, situation familiale standard). Chaque dispositif obéit à ses propres conditions d'éligibilité. Une étude personnalisée permet de déterminer le périmètre activable pour votre situation précise.
Le vrai pouvoir des 3 leviers, c'est leur cumul
Pris isolément, chaque levier reste modeste. Activés ensemble, ils transforment radicalement votre situation patrimoniale — sans modification de votre brut, sans coût supplémentaire pour la société.
de capital constitué, en plus, sans effort supplémentaire ni renoncement à votre niveau de vie actuel.
L'équivalent d'un patrimoine immobilier complet, financé uniquement par l'optimisation de ce que vous percevez déjà.
Ces 19 360 €/an, voyons combien sont vraiment accessibles dans votre situation
1h offerte avec l'un de nos ingénieurs patrimoniaux pour identifier les leviers activables sur votre cas précis. Sans engagement, et sans suite commerciale forcée.
Réserver mon audit dirigeant offert →Chiffres indicatifs pour un dirigeant SAS standard, budget société 100 k€, TMI 30 %, conjoint salarié. Les gains réels dépendent de votre structure, votre rémunération, votre TMI et votre situation familiale. Une étude personnalisée permet de chiffrer précisément les leviers accessibles dans votre cas.
Un cabinet dédié aux chefs d'entreprise
Arbitrage SAS / SARL, structuration en holding, préparation de la retraite, transmission : notre équipe d'ingénieurs patrimoniaux intervient uniquement sur ces problématiques.
Entrepreneurs accompagnés et situations patrimoniales optimisées
Des dossiers suivis par un ingénieur patrimonial spécialisé sur les dirigeants d'entreprise
Immatriculés
Membres
Auteurs publiés
Podcast
Cabinet indépendant
CGPI / CIF — aucun produit maison, sélection libre sur l'ensemble du marché financier et assurantiel.
Réglementé AMF
Cabinet encadré par l'Autorité des Marchés Financiers et membre de la CNCGP.
Réactivité dirigeant
Un interlocuteur dédié qui connaît votre dossier, votre structure et vos enjeux patrimoniaux.
Confidentialité totale
Données patrimoniales et fiscales protégées sur l'ensemble de nos échanges et documents.
« Construis ton patrimoine », le livre qui a formé une génération d'épargnants
Dans notre premier ouvrage aux éditions Larousse, nous partageons la méthode que nous appliquons avec nos clients : 12 décisions patrimoniales concrètes, organisées autour de 4 piliers pour bâtir un patrimoine solide, même en partant de zéro.
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Épargne Assurance-vie, livret A, investissement en actions
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Immobilier Investissement locatif, emprunt long terme, pilotage
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Fiscalité Optimisation, investissement, anticipation succession
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Protection Couple, proches et testament
Tout ce que vous vous demandez avant de réserver votre audit
Les 5 questions qu'on nous pose le plus sur ces 3 leviers d'optimisation.
C'est l'ordre de grandeur médian que nous constatons chez nos clients dirigeants en SAS, avec un budget société autour de 100 k€/an, un conjoint salarié dans la structure et une situation familiale standard.
Cette estimation est volontairement prudente. Sur certains profils — budget supérieur à 200 k€, TMI plus élevée, structuration en holding — le potentiel d'optimisation dépasse souvent 30 000 €/an.
Inversement, sur des structures très petites ou des dirigeants en SARL/TNS, certains leviers se réduisent. Le chiffrage précis de votre situation, c'est exactement l'objet de notre premier rendez-vous d'1 heure offerte.
Question légitime — et la réponse n'est pas un problème de compétence.
L'expert-comptable assure la gestion fiscale, sociale et comptable de votre société. Son focus, c'est la santé de l'entreprise. L'ingénieur patrimonial, lui, intervient sur le patrimoine personnel du dirigeant et son optimisation globale.
Deux métiers distincts, deux périmètres complémentaires. Beaucoup de dirigeants n'ont jamais croisé d'ingénieur patrimonial — non pas parce que les leviers n'existent pas, mais parce qu'aucun professionnel n'est mandaté pour les leur présenter. Nous travaillons d'ailleurs régulièrement main dans la main avec les experts-comptables de nos clients.
Oui, sans exception. Chacun des dispositifs présentés sur cette page repose sur des textes en vigueur : Code du travail (PEE, PEREco, titres-restaurant), Code de la sécurité sociale (indemnités kilométriques, CESU préfinancé), Code général des impôts (mutuelle, prévoyance, forfait mobilités durables).
Nous ne pratiquons aucun montage risqué ou border-line. Notre rôle est précisément de structurer ces leviers dans le respect strict des plafonds, conditions et formalisations exigées par l'URSSAF et l'administration fiscale.
En cas de contrôle, vous disposez de la traçabilité, des justificatifs et de la conformité de tout ce que nous mettons en place. C'est notre métier que de garantir cette sécurité.
Oui, à 100 %. Nous offrons 1 heure d'échange sans aucun engagement de votre part, avec un rendez-vous de présentation supplémentaire si l'accompagnement fait sens.
Notre modèle économique repose sur la gestion long terme de votre patrimoine, pas sur la facturation du conseil initial. Cette première discussion nous permet de comprendre votre situation et de vous dire concrètement où se situent vos leviers d'optimisation — y compris si nous identifions que vous n'en avez finalement pas besoin.
Notre process se déroule en deux rendez-vous avant tout accompagnement.
1er RDV (1h offerte) — Nous prenons le temps de comprendre votre situation, vos objectifs et d'identifier les premiers leviers d'optimisation pertinents pour vous.
2nd RDV — Si le diagnostic révèle un vrai potentiel, l'un de nos ingénieurs patrimoniaux vous présente concrètement notre proposition d'accompagnement.
C'est après ce second échange, et avec votre validation, que nous démarrons votre étude patrimoniale complète (livrée sous 7 à 15 jours). Elle chiffre précisément vos écarts actuels et liste les leviers prioritaires pour votre situation.
Si votre situation ne révèle pas de levier significatif, nous vous le disons sans détour dès le premier échange. Aucune suite commerciale n'est imposée.
Une autre question ?
Nous y répondrons directement pendant votre RDV d'1 heure offerte.
Le reste se passe en visio,
autour d'un vrai échange
Vous avez tout lu, vous avez compris l'enjeu. Reste à le chiffrer pour votre situation précise. Une heure avec l'un de nous, sans engagement, sans diaporama : juste deux dirigeants qui discutent patrimoine.
Bonnet & doyen CONSEIL | Conseil en gestion de patrimoine
